国家旅游局


关于推动实施2012年度旅行社责任保险统保示范项目的通知


各省、自治区、直辖市旅游局（委）：
　　旅行社责任保险统保示范项目（以下简称“示范项目”）实施已近2年，总体运行正常。截至2011年10月31日，全国共有13562家旅行社参加示范项目，统保率达63%。全国343个有旅行社的城市中，已有314个城市启动了示范项目。前阶段，国家旅游局协同项目参与各方在广泛征求意见和总结前两年项目运行经验教训的基础上，对2012年度项目又进行了进一步优化，目前已完成前期各项准备工作，即将全面启动。现将有关事项通知如下：
　　一、高度重视，进一步发挥示范项目的作用
　　示范项目是国家旅游局与中国保监会近年来开展“旅保合作”、提高旅行社风险管理和保险保障水平的重要举措。经过两年的运行，示范项目通过有责预付、无责垫付、巨灾“超赔”和调解处理等机制创新，妥善处置了较大以上旅游突发事件，减少了旅游者与旅行社的纠纷，较好地转移了旅行社风险，维护了旅游者的合法权益。
　　各地要进一步提高认识，充分了解旅行社责任保险在保护旅游者权益、转移旅行社风险、妥善处置突发事件的积极作用，以及示范项目的保障范围、运行机制，主动承担起推动实施示范项目的职责。要在总结前两年示范项目经验的基础上，周密部署，通过下发文件、召开会议、推动行业协会参与、组织专题培训等多种形式，向旅行社介绍2011年度统保示范项目的运行情况、典型案例以及2012年统保示范项目的产生过程、项目特点等内容，积极引导旅行社投保，提高统保率，进一步发挥示范项目作用。
　　二、加强指导，进一步提高示范项目运行水平
　　各地要进一步加强对示范项目的指导。一是要强化联合工作机制，充分发挥旅游行政管理部门、保险经纪公司、保险公司等组成的项目联合工作机制的作用，通过定期或不定期召开会议，组织培训等形式，加强沟通协调，及时解决项目推动和运行过程中存在的问题。二是要督促为项目提供服务的保险机构严格履约，加深对旅行社业的了解，不断提高人员素质，进一步做好协助投保、索赔和日常风险管控等经纪服务以及保险理赔工作，提高满意度；三是要指导各地调解处理中心和事故鉴定委员会的设立和日常运营，促进其提高专业能力和调解处理水平。
　　三、加强研究，进一步用好行业风险数据
　　各地要充分利用示范项目积累的风险数据和服务机构提出的风险管控建议，督促旅行社分析查找经营风险点和安全管理薄弱环节，提出解决办法和措施，进一步加强对旅行社的安全管理，提高对游客的安全保障水平。
　　各地要按照《旅行社责任保险管理办法》的要求，加强对旅行社投保责任保险情况的检查，对未投保或未按规定投保的旅行社严格按照《旅行社条例》第四十九条进行处理。在项目运行过程中，各地要加强信息沟通，积极参与并组织旅行社参与项目满意度调查和动态优化工作，及时反馈各方意见和建议，促进项目不断完善。
　　附件：2012年度旅行社责任保险统保示范项目情况介绍
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　国家旅游局办公室
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二〇一一年十二月二日



附件：

2012年度旅行社责任保险统保示范项目情况介绍

　　一、2011年度旅行社责任保险统保示范项目总体运行情况
　　（一）项目投保和理赔进展顺利
　　截至10月31日，全国有效投保示范项目的旅行社共13563家，统保率达63%。其中内蒙古、宁夏、海南、青海和山西5省实现100%统保，广东、陕西、福建、湖南、贵州、天津、云南、山东8省统保率超过80%。项目已在25个省会城市（含直辖市）、计划单列市成立城市调处中心，共接到报案6320起，其中已结案773起，销案2005起，待销案558起，未结案件2984起，结案率为67.19%（不含治疗中案件）。赔款1,051.77万元，预估赔款近4000万。
　　（二）项目总体得到行业认可
　　国家旅游局组织的示范项目满意度调查显示，示范项目得到了各地旅行社、旅游部门的基本认可，对保险经纪服务、调处服务、保险服务的各项满意度调查评分均在7分以上。
　　（三）联合工作机制发挥作用
　　2011年，由国家旅游局、保险经纪公司和保险公司共同组成的联合工作机构共召开1次联合领导小组会议，4次联合工作会议，10余次专题会议，研究解决项目运行中出现的新情况、新问题。
　　全国已有26个省、自治区、直辖市建立了省级联合工作机制，其中24个省、自治区、直辖市召开了联合工作小组会议，从机制和制度建设上保障了当地统保工作的顺利进行。
　　二、2012年度旅行社责任保险统保示范项目出台过程
　　（一）广泛征求意见
　　2011年7月中旬至8月底，为进一步优化统保示范产品，使其更好地满足旅行社的需求，国家旅游局通过召开座谈会和发放调查问卷等形式，对2011年度统保示范项目进行了动态评估，广泛听取各地旅游部门、旅行社及保险、法律等方面专家学者的意见，在此基础上形成了2012年度统保示范项目方案。调研共涉及31个省、332个城市，近400家旅游行政管理部门和5000余家旅行社积极参与了调研的工作。
　　（二）自下而上推荐代表组成集中代表团
　　2011年8月29日至9月6日，为充分发挥旅行社在保险产品、服务需求方面的主导作用，国家旅游局组织全国31个省级旅游部门自下而上推荐的56名在行业内有公信力、有影响力、作风正派、对旅行社责任保险有研究、有思考的旅行社代表与有关专家共同组成集中采购代表团，并通过自荐和投票选举的形式产生了谈判小组与保险机构进行直接谈判。
　　（三）进行合同谈判
　　2011年9月6日至8日，国家旅游局在北京组织召开了2012年度旅行社责任保险统保示范项目保险经纪服务合同、保险合同谈判会议。谈判由中纪委驻国家旅游局纪检组、监察部驻国家旅游局监察局派员全程监督。
　　经过3天的艰苦谈判，确定了统保示范项目经纪合同服务合同（示范文本）和保险合同及提供服务的保险机构数量、服务地区和份额。经国家旅游局审核同意，于2011年10月31日与项目服务保险机构签署了2012-2013年度统保示范项目框架协议及保险经纪服务协议，确定2012-2013年度统保示范项目继续由江泰保险经纪公司提供保险经纪服务，由人保财险（份额46%）、太平洋财险（份额16%）、平安财险（份额11%）、太平财险（份额10%）、大地财险（份额9%）和国寿财险（份额8%）6家保险公司共同承保。
　　三、2012年度旅行社责任保险统保示范产品特点
　　2012年度旅行社责任保险统保示范产品在保障、费率基本维持不变的基础上进行了优化，责任更加明确，费率更趋合理，更强调服务考核，更加符合行业特点，贴近旅行社实际需求。
　　（一）保障责任更加明确
　　一是进一步明确了对工作人员的赔偿责任包括接送团途中交通事故保障；二是财产损失增加对集中照管证件损毁的保障；三是旅程延误、旅行取消附加险增加恶劣天气、政治原因等情形；四是抚慰金附加险增加猝死情形赔付；五是公共责任限额由省级、全国限额统一为全国限额，不受省统保率50%限制，在一定条件下可突破全年累计责任限额；六是进一步明确、简化索赔单证，提高理赔效率等。
　　（二）费率机制更加符合旅游行业特点
　　在保费不变的前提下，根据行业特点对部分优惠因子进行了优化，一是将“地区人均可支配收入”调整因子变更为“旅行社业发展水平”调整因子，更贴近行业实际；二是统保率优惠因子增加5%（统保率95%以上）一档以调动各地统保积极性；三是各项附加险单独设立“赔付率”调整因子、“以往赔偿记录”调整因子，和基本险赔付率分开计算，更加科学合理等。
　　（三）运行机制更加注重服务标准化和考核
　　运行机制更注重对保险公司和保险经纪公司的服务考核，通过多项措施制约、督促保险公司履行服务承诺。包括强化履约管理，对于考核结果不达标的出单保险公司，减少出单区域并扣减相应份额；要求保险公司开展理赔人员分省集中现场培训会，提高理赔服务水平；要求保险经纪公司进一步加强服务团队建设，强化风险管控服务，服务满意度如低于70%，将扣除30%的履约保证金等。


福建省审计厅


福建省审计厅关于印发《福建省审计厅审计执法责任制度（试行）》和《福建省审计厅审计执法过错责任追究制度（试行）》的通知
福建省审计厅
闽审法(2000)116号


通知

厅机关各处室、厅属各事业单位：
为规范审计行为，严格审计执法，促进依法行政，提高审计工作质量，我厅制定了《福建省审计厅审计执法责任制度（试行）》和《福建省审计厅审计执法过错责任追究制度（试行）》。根据6月26日厅长办公会议决定，现印发给你们，请于7月1日起执行。

附件1：福建省审计厅审计执法责任制度（试行）
第一条 为了规范审计行为，严格审计执法，做到依法行政、依法审计，促进提高审计质量和机关效能建设，根据《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《中华人民共和国行政处罚法》、《中国国家审计准则》、《中国审计规范》等有关法律、法规和规章，结合工作实际，制定本制度。
第二条 本制度所称的审计执法责任，是指厅机关审计执法人员在审计活动全过程中，应履行的职责和承担的责任。
审计执法责任按审计人员、审计组长、业务部门负责人、复核人员、复核机构负责人、厅领导分别设定，厅长为审计执法第一责任人。
审计执法责任类型分为：审计责任、审核责任、复核责任、审定责任四种。
第三条 本制度所称审计活动全过程，包括审计计划管理、审计方案编制与调整、审计实施、提出审计报告、审计复核、审计处理处罚和后续检查等环节的活动。
审计执法人员应遵守厅机关保密制度规定，对审计过程知悉的国家秘密、被审计单位的商业秘密、以及审计工作内情，负保密责任。
第四条 审计人员执法责任
1．审计人员对审计方案确定的分工或审计项目作业计划确定的项目任务的完成和所采取的审计方法对审计质量的影响负责。
2．审计人员对编制的审计工作底稿和取得的审计证据的客观性、充分性、相关性、合法性负责。
3．审计人员在审计实施过程中编制的工作底稿和现场收集的审计证据应经审计组长复核后，将审计证据交被审计单位签章。
4．审计人员对与被审计单位有直接利害关系的，应主动提出回避。
5．审计人员应遵守职业道德、审计纪律和廉政纪律。
6．审计人员在审计活动中应依法出示执法证件，对具体执法行为负责。
第五条 审计组长执法责任
1．根据审计项目计划立项意图和目标要求，组织开展审前调查和收集有关资料，负责审计方案的编写和报批；负责审计实施过程中审计方案的调整和报批；负责按审计方案的要求组织实施。
2．负责组织审计通知书的草拟和送达，要确保审计通知书在进点3日前送达被审计单位，并取得送达回证。
3．负责在审计过程中要求被审计单位作出与审计事项有关的书面承诺。
4．负责审核审计人员在审计过程中编制的工作底稿和取得的审计证据的客观性、充分性、相关性、合法性。落实审计工作底稿和审计证据的签名盖章，对审计证据不符合规范要求的，负责组织补正；对未按审计方案要求和未查深查透事项应督促继续查证；对审计中发现的涉嫌有关经济犯罪问题应及时向所在处室负责人或厅机关领导汇报。
5．负责组织对被审计单位有异议的审计证据的核实，对确有错误或偏差的审计证据应组织重新取证。
6．负责及时编写审计报告，组织审计组人员对审计报告的讨论和修正，对审计报告的真实性负责。
7．负责审计报告征求意见，并对被审计单位反馈的意见组织研究、核实之后，作出书面说明。审计组认为需要修改和调整审计报告的，应当作必要的修改和调整。
8．负责在实施审计结束后20日内将审计报告、被审计单位对审计报告的意见及审计组的书面说明、审计工作底稿、审计证据等有关资料报送复核机构。重大的审计项目经处领导批准，应在60天内提出，并报告分管厅领导；超过60天的，应报分管厅领导批准。根据复核意见对主要事实不清、证据不充分的质量问题负责组织有关审计人员及时进行补正。
9．负责根据厅领导对审计报告的审定意见，在5日之内代拟审计意见书、审计决定（包括其他审计业务文书）的初稿。
10．负责对审计组成员遵守职业道德和廉政纪律情况的监督。
第六条 审计业务部门负责人的执法责任
1．根据审计项目立项要求，负责督导审计组长组织开展审前调查和编制审计方案，负责审计方案和审计方案调整的审核。对省级预算执行审计分方案、全省统一组织的行业审计方案和专项审计方案，应经计划管理部门会稿后报分管厅领导审批。
2．检查审计方案的执行。审计组未按审计方案规定实施审计的，业务部门负责人要责成审计组按审计方案要求执行。
3．负责对照审计方案的要求，审核审计报告，对审计报告的内容规范和质量负责，包括审计定性、定量，提出处理处罚意见和文字表述等。
4．根据厅领导或厅审计业务会议对审计报告的审定意见，组织落实有关决定事项，并在2日内审核审计组提交的审计意见书、审计决定代拟稿（含其他审计业务文书代拟稿），对提交的各种审计业务文书的质量负责。
5．负责组织后续审计工作，并按时向厅纪检监察室反馈。
6．负责组织建立本处室审计对象基本情况和审计情况的台账。
7．负责组织在福州市区内的审计意见书和审计决定等审计业务文书的送达，并取得送达回证；负责组织得由办公室邮寄的审计意见书和审计决定等审计业务文书的送达回证。
第七条 复核人员的执法责任
1．做好复核案卷的收发登记和运转。
2．负责按复核规范要求，在收到审计报告复核材料之日起5日内，收到审计意见书和审计决定复核材料之日起3日内提出复核意见。特殊情况下，提出复核意见的时间可以适当延长。但提出审计报告复核意见最长不得超过10天，提出审计意见书、审计决定复核意见最长不得超过5天。
3．复核人员应对复核程序、复核质量负责：
（1）独立地搞清审计反映问题的基本事实；
（2）对审计报告反映问题的定性、定量和处理处罚的依据是否正确负复核责任；
（3）审查审计实施过程中，审计行为是否符合法定程序；
（4）对被审计单位反馈意见争执较大的问题，检查审计组及所在处室是否及时重新核实或补正，审计组所作的说明是否合理，有无存在风险；
（5）根据厅领导对审计报告的审定意见，复核审计意见书、审计决定的代拟稿；
（6）根据审计质量管理和执法责任的要求，负责检查有关审计项目计划、审计方案、审计底稿、审计证据、审计报告和审计意见书、审计决定等方面执行执法责任制度的情况。
4．负责搞好复核情况记录，认真填写复核台账，做好复核情况的季度简报工作。
第八条 复核机构负责人的执法责任
1．负责组织复核工作，对复核质量负责；
2．负责在收到复核意见后及时审核复核意见；
3．提请召开审计业务会议，并负责对审计业务会议纪要的落实；
4．负责复核过程的协调与沟通工作；
5．负责提出审计执法过错行为的情况；
6．负责组织编制审计复核情况的季度简报。
第九条 审计业务计划管理部门执法责任
1．负责审计通知书会稿，对审计通知书的内容规范和时限负审核责任。
2．负责对省级财政预算执行审计分方案、全省统一组织的行业审计方案和专项审计方案会稿，对审计方案是否符合审计项目立项要求负审核责任，并受理审计方案的调整事项。
3．负责在收到厅领导签发的审计意见书和审计决定等审计业务文书后3日内，完成文书打印、校对和印制，并负责邮寄在福州市区外的审计意见书和审计决定等审计业务文书。有关业务处室，应予积极配合，提供被审计单位地址和审计业务文书送达回证。
第十条 厅领导的执法责任
1．厅长对审计执法工作负总责。负责组织分管厅领导全面落实审计执法责任，负责协调分管厅领导提出的执法中遇到的问题；负责审定审计业务会议纪要；负责检查分管处室落实审计执法责任。
2．分管厅领导的执法责任
（1）对审定或签发的审计业务文书质量负责，包括审计方案、审计报告、审计意见和审计决定及其他业务文书；
（2）督促和检查分管处室落实审计执法责任制度。

附件2：福建省审计厅审计执法过错责任追究制度（试行）
第一条 为了规范审计执法行为，促进依法行政，根据《中华人民共和国审计法》及其《实施条例》、《国家公务员暂行条例》，《中国国家审计准则》以及《福建省审计厅审计执法责任制度》，制定本制度。
第二条 本制度所称的审计执法过错，是指审计机关的审计人员在实施项目审计和审计调查的过程中，违反法定的执法程序；对审计事项的处理、处罚不当，引用法律、法规出现严重错误；采取审计行政强制措施行为不当，越权行使执法职权，造成一定后果；徇私枉法，故意放纵、包庇被审计单位违法违规问题的行为。
第三条 审计执法过错责任追究的种类包括：
（一）责令改正错误或者告诫；
（二）追偿行政赔偿责任；
（三）通报批评；
（四）按《国家公务员暂行条例》第三十三条规定给予警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等行政处分。不宜给以开除处分的，予以辞退。
第四条 有以下情形之一者，视其情节轻重追究责任：
（一）未按审计方案（含经过调整的审计方案）要求实施审计，造成方案确定的查证事项不能全面完成的；采取的审计方法不当，造成审计认定的被审计单位财务会计数据失实，后果严重的。
对审计过程发现的重要线索，应深入查证而不组织实施，造成严重违法违纪行为未能揭露的。
（二）隐瞒被审计单位违反财经法纪的事实，提交内容虚假的审计报告的。
（三）对查出的被审计单位的违法违规问题，在审计报告中不按有关规定提出处理处罚意见，并未说明原因的。
（四）对查出的问题定性不准，造成处理处罚失当，给被审计单位造成不良影响或经济损失的。
（五）未按规定期限送达审计通知书、告知和组织听证、征求被审计单位对审计报告的意见，以及不按规定将审计报告、审计意见书、审计决定提交复核机构进行复核；复核机构或者复核人员不按规定时限进行复核，造成审计机关执法行为不当的。
（六）举行听证会，经当事人申辩和质证，审计机关原认定的违法违规事实不能成立；阻挠干扰审计机关组织听证，给审计机关造成不良影响的。
（七）审计事项发生行政复议案件，经复议后审计具体行政行为被撤销、变更的；发生审计行政诉讼案件，经法院判决审计机关败诉的；发生审计行政诉讼案件造成行政赔偿的。
（八）审计人员在审计实施过程中滥用职权、徇私舞弊的。
（九）泄露审计过程中知悉的国家秘密、被审计单位的商业秘密，以及审计工作内情，违反厅机关的保密制度规定，造成不良影响和被审计单位经济损失的。
（十）审计人员擅自同意被审计单位暂缓或不执行审计决定、擅自更改审计文书内容、没有及时实施后续审计，造成审计决定得不到执行的。
第五条 审计工作中发生第四条所列情况的，按照审计组成员、审计组长、业务部门负责人、省厅分管领导，自下而上，分别追究有关人员的主要责任和相关责任：
（一）审计业务部门发生过错，属于审计组成员过错的，由其负直接责任，审计组长负相关责任；属于审计组长过错的，审计组长负主要责任，业务部门负责人负相关责任；属于业务部门负责人过错的，该负责人负主要责任，省厅分管领导负相关责任。
（二）审计复核部门发生过错，属复核人员过错的，复核人员负主要责任，复核机构负责人负相关责任；属复核机构负责人过错的，复核机构负责人负主要责任，省厅签发的分管领导负相关责任。
（三）执行省厅领导指令造成过错的，由该领导承担责任。
第六条 厅机关成立审计执法过错责任调查小组，挂靠纪检监察室，负责审计人员审计执法过错的调查。执法过错责任的追究，由省厅审计执法过错责任调查小组提出处理意见，报厅长办公会议决定，除口头责令改正错误或者告诫外，其余各项均以书面形式作出处理，并依照有关规定列入干部人事档案。违反廉政建设纪律的，由纪检监察室按有关规定处理。构成犯罪的，提请司法机关追究刑事责任。


2000年6月30日